BlogBlog volver
  • 6
  • Junio
  • 2015

Inimputabilidad de la persona jurídica ¿dos caras de la misma moneda?

Publicado por Redacción en Derecho Penal, Corporate Compliance comentar
Lawyer Press - Liderar el despacho del futuro con la "triple A"

Cuando estos días todos estamos hablando de responsabilidad penal de la persona jurídica, ante la inminente entrada en vigor de la reforma del Código Penal el próximo 1 de julio, traemos a colación la posible inimputabilidad de la persona jurídica, en determinados supuestos, así como la posible aplicación del principio non bis in idem, como excepción al régimen general de responsabilidad penal del flamante artículo 31 bis del Código Penal. Para ello debemos evocar aquí el conocido Auto de fecha 19 de mayo de la Audiencia Nacional, sobre el cual se ha escrito mucho por la dogmática penal, y cuyas conclusiones (recomendamos la lectura del mismo) podrán ser utilizadas en algunos  supuestos como estrategia de defensa penal en corporate compliance. Dicha resolución, tiene como nudo gordiano la argumentación conforme no todas las empresas pueden considerarse imputables en el Derecho penal empresarial.

De esta forma,  se sostiene que la imputación solo es jurídicamente posible, respecto de ciertas y determinadas personas jurídicas que desarrollan una mínima actividad legal,no bastando que formalmente se les haya reconocido la personalidad jurídica, sino que materialmente la tengan y la ejerzan actuando en el tráfico jurídico. En este sentido, podemos encontrarnos básicamente, a estos efectos, con tres tipos de personas jurídicas: las que desarrollan una actividad legal, mayor que su actividad ilegal; aquellas que realizan mayor actividad ilegal que legal (citadas ex artículo 66 bis, 2ª, b) del CP al tratar la modulación de las penas interdictivas), y por último las “sociedades pantalla”, meros instrumentos del delito.

 

En efecto, a las dos primeras de las mencionadas, el Derecho penal empresarial dispone su imputabilidad, pues solo una empresa con una mínima complejidad interna adquiere una capacidad auto-organizativa y, en consecuencia, permite hacerla responsable penalmente por las consecuencias derivadas de la "culpa organizativa", prevista por el  artículo 31 bis del Código Penal. Según el referido Auto judicial, éstas gozan del estatus procesal de persona jurídica imputada (derecho a defensa, presunción de inocencia, debido proceso, etc.). Por el contrario, las denominadas “sociedades pantalla” que no tienen otro propósito que delinquir o encubrir actividades ilegales, están al margen del sistema penal para las personas jurídicas, y, por lo tanto, no pueden gozar de los derechos y garantías que el mismo ofrece, siendo inimputables a todos los efectos penales.  En estos casos el sistema de imputación vendrá dado por el mecanismo del "levantamiento del velo" dirigiendo la acción penal únicamente hacia las personas físicas que están detrás de la organización.

 

La segunda reflexión acerca del sistema de imputabilidad/inimputabilidad que dejamos aquí, es la posible aplicación del principio non bis in idem en el sistema de responsabilidad penal corporativa.  Según reconoce el texto de la Circular de la Fiscalía General del Estado (FGE) 1/2011, podría ser aplicable, con diferentes condicionantes fácticos, el consabido principio non bis in ídem en el ámbito de corporate compliance. En este sentido, la precitada Circular de la FGE, relativa a la responsabilidad penal de las personas jurídicas, establece (conclusión Quinta, in fine) que los Fiscales valorarán asimismo la pertinencia de imputar únicamente a la persona física, levantando también en este caso el velo societario, en aquellos supuestos, preferentemente de negocios o actividades unipersonales que adopten formas societarias­ en los que la personalidad jurídica sea del todo ajena a la comisión del hecho delictivo, en los cuales se detecte la falta de verdadera alteridad de la entidad corporativa y exista un solapamiento total entre la voluntad del gestor y la de la persona jurídica, de modo que la imputación conjunta de la persona física y la jurídica pueda generar en la practica un supuesto de bis in ídem.

 

Debemos traer a la mente aquellos casos de sociedades mercantiles de actividad lícita y legal, pero con forma unipersonal(o con un accionista con escasa participación accionarial); o bien sociedades limitadas profesionales, formadas por ejemplo únicamente por dos abogados, que ejercen ellos directamente la actividad, y la administración, sometidos a un código deontológico profesional, sin más actividad que la de la abogacía. ¿Cabe predicar aquí que estamos ante una alteridad y mínima actividad organizativa a los efectos de establecer una "culpa organizativa" subyacente al delito cometido por el abogado y/o administrador? ¿O bien deberá defenderse la no imputación de la persona jurídica y postular la imputación únicamente de la persona física autora?

 

El propio Código Penal, en su artículo 31 ter, párrafo primero, prevé la posibilidad de modular proporcionalmente la pena de multa, cuando se imponga simultáneamente, y por los mismos hechos, a la persona física autora, y a la persona jurídica responsable penalmente. Con ello parece admitir la posible existencia en casos extremos de desproporciones punitivas, que en determinados supuestos, como reconoce la Circular FGE antes citada, podrían llevar incluso a la aplicación del principio  non bis in idem.

 

Ante tales interrogantes quiero finalizar con una propuesta para su estudio. La Sentencia de la Audiencia Provincial de Barcelona por delito acústico, dictada por la sección 8ª, en fecha 19 de febrero 2013, (RJ 2014\84549), en la cual se condena a persona física (administrador) y a la persona jurídica (con acuerdo de conformidad), y donde aspectos como la proporcionalidad de la pena de multa, así como la posible aplicación del principio non bis in idem, podrían ser objeto de reflexión para casos posteriores. Veremos como la jurisprudencia va bajando al terreno práctico ciertas dudas o aspectos no resueltos hasta ahora desde la óptica del legislador.

Déjenos su comentario

Nos encantaría conocer su opinión. Por favor, procure que sus comentarios estén relacionados con esta entrada. Intente también respetar a los demás lectores de este blog. Los comentarios off-topic, promocionales, ofensivos o ilegales serán editados y borrados.

 

Ámbito de aplicación

La presente política de seguridad afecta a cualquier dato de carácter personal de los usuarios de Internet (en adelante, los "usuarios") que visiten la página web https://www.fortunylegal.com/ y cumplimenten los formularios de solicitud disponibles en la misma.

 

Información básica sobre Protección de Datos

Responsable: FAD Legal Boutique SLP (Fortuny Legal & Complia). + info

Finalidad: Dar respuesta a su consulta realizada en nuestra web. + info

Legitimación: Consentimiento del Interesado. + info

Destinatarios: No se cederán datos a terceros, excepto por obligación legal. + info

Derechos: Tiene derecho a acceder, rectificar y suprimir los datos, así como otros derechos, como se explica en la información adicional. + info

Información adicional: Puede consultar la información adicional y detallada sobre Protección de Datos en nuestra página web. + info

LSSI: De acuerdo con la ley 34/2002 de Servicios de la Sociedad de la Información, autorizo a que remitan noticias de actualidad y publicidad de su interés, por cualquier medio de comunicación electrónico.

*Campo obligatorio
Enviar comentario

Nuestras redes sociales

Newsletter

¿Desea recibir las últimas novedades de Fortuny Legal? Subscríbase a nuestra Newsletter.

Enviar

Nuestras redes sociales

Lo más leído

  1. 1Objetivo: Incapacitación Judicial (Requisitos y Modus Operandi para la incapacitación de personas)
  2. 2Las cláusulas "Claim Made" en el seguro de responsabilidad civil
  3. 3La aportación de pruebas al proceso: ¿corre riesgos el abogado?
  4. 4¿La resolución registral del arrendamiento evita el desahucio?
  5. 5¿Debo quedarme una vivienda si no me la entregan en plazo?

Lo más comentado

  1. 3Objetivo: Incapacitación Judicial (Requisitos y Modus Operandi para la incapacitación de personas)
  2. 3Desistimiento del contrato de alquiler de vivienda
  3. 2La aportación de pruebas al proceso: ¿corre riesgos el abogado?
  4. 2Las cláusulas "Claim Made" en el seguro de responsabilidad civil
  5. 2II Jornada Cumplen Catalunya - Corporate Compliance

Último vídeo

III Jornada Cumplen Catalunya - Corporate Compliance | Octubre 2018

Más de 150 profesionales del compliance se reunieron en Barcelona el pasado 18 de octubre en la III Jornada Cumplen Catalunya. 

Ver en: youtube

Categorías

Ver más
Información legal
x

Empresa: FAD Legal Boutique, S.L.P.

NIF: B-65851966

Dirección: Francesc Macià 38, 12-5

Teléfono: + 34 937 242 294

e-mail: info@fortunylegal.com

Valid XHTML 1.0 Transitional

 

¿Necesita ayuda?

Nombre*:
E-mail*:
Teléfono*:
¿En qué podemos ayudarle?*:
Enviar *Campo obligatorio.
[...]
Cargando...

Política de cookies

Cambiar preferencias
[...]
Cargando...

POLÍTICA DE PRIVACIDAD

Volver

POLÍTICA DE PRIVACIDAD

[...]
Cargando...

Información adicional Responsable

¿Quién es el responsable del tratamiento de sus datos?

  • Identidad: FAD Legal Boutique, S.L.P. con CIF B-65851966
  • Dirección postal: Av. Francesc Macià 38, 12-5 08208 Sabadell
  • Teléfono: 937242294
  • E-mail: info@fortunylegal.com
  • DPO o contacto: info@fortunylegal.com


Finalidad

¿Con qué finalidad tratamos sus datos?

En Fortuny Legal & Complia tratamos los datos que nos ha facilitado con el fin de:

  • a) Dar respuesta a la consulta realizada a través de nuestra web https://www.fortunylegal.com, apartado Contacto.
  • b) Facilitar ayuda desde la pestaña emergente "¿Necesita ayuda?", dónde contestamos su consulta lo antes posible, a través del teléfono o e-mail indicado.
  • c) Registrar su correo para recibir la newsletter que periódicamente enviamos a nuestros clientes y colaboradores.


 

¿Cuánto tiempo conservaremos sus datos?

Sus datos se conservarán mientras sean necesarios para dar respuesta a la solicitud o consulta, y se conservarán el mínimo tiempo legalmente posible (en caso de presupuestos); para preguntas, se destruirán después de seis meses. Para los suscriptores de la newsletter, a los tres meses de causar baja, se borrarán parcialmente los datos del correo (disociación), para controles estadísticos.


Legitimación

¿Cuál es la legitimación para el tratamiento de sus datos?

La base legal para el tratamiento de sus datos es su consentimiento, dado el momento de escribir voluntariamente sus datos en el formulario y aceptarlo en la casilla correspondiente.


Destinatarios

¿A qué destinatarios se comunicarán sus datos?

Los datos de los formularios sobre consultas no se entregarán a nadie, se tratan de forma interna en Fortuny Legal. El servicio de newsletter se gestiona internamente, no interviene tercera empresa alguna. Tampoco se realiza ninguna transferencia de datos con terceros países.


Derechos

¿Cuáles son sus derechos cuando nos facilita sus datos?

Cualquier persona tiene derecho a conocer si Fortuny Legal trata sus datos. Los interesados tienen derecho a acceder a sus datos de carácter personal, así como solicitar la rectificación de datos inexactos o, en su caso, solicitar la suspensión cuando, entre otros motivos, los datos ya no sean necesarios para la finalidad para la que fueron entregados. El ejercicio de oposición se iguala al de suspensión. Los ejercicios de portabilidad y automatización de decisiones no aplican a la tipología de datos y tratamiento de los mismos. El ejercicio de los derechos anteriormente indicado se puede hacer por dos canales:

  • Por correo postal, adjuntando copia del DNI o pasaporte, ante FAD Legal Boutique, S.L.P. con domicilio en Av. Francesc Macià 38, 12-5 08208 Sabadell.
  • Por correo electrónico, a la dirección info@fortunylegal.com, aportando la misma documentación que por correo postal.

Se le informa, asimismo, de su derecho a presentar una reclamación ante la Agencia Española de Protección de Datos.


 

Veracidad de los datos

Los usuarios son responsables de la veracidad de sus datos, comprometiéndose a no introducir datos falsos y a proceder a la modificación de los mismos si es necesario.


 

Seguridad

El prestador del servicio asegura la absoluta confidencialidad y privacidad de los datos personales recogidos y, por ello, se han adoptado medidas técnicas y organizativas de seguridad para evitar la alteración, pérdida, tratamiento o acceso no autorizado y garantizar así su integridad y seguridad. El Prestador del Servicio no será responsable, en ningún caso, de las incidencias que puedan surgir en torno a los datos personales cuando se deriven, bien por parte de un ataque o acceso no autorizado a los sistemas que sea imposible de detectar por las medidas de seguridad implantadas, bien cuando se deba a una falta de diligencia de los Usuarios en cuanto a la guardia y custodia de sus claves de acceso o de sus propios datos personales.

CONDICIONES GENERALES DE ACCESO Y USO

[...]
Cargando...

1. Información general


El titular de la web https://www.fortunylegal.com y http://www.complia.es es la sociedad FAD Legal Boutique, S.L.P. (en adelante Fortuny Legal / Complia). Sus datos de identificación son los siguientes:


  • NIF: B-65851966
  • Dirección: Av. Francesc Macià 38, 12-5
  • Población: Sabadell (08208)
  • Teléfono: + 34 937 242 294
  • E-mail: info@fortunylegal.com
  • Datos registrales:inscrita en el Registro Mercantil de Barcelona al tomo 43376, folio 214, hoja 427101

  • 2. Propiedad intelectual e industrial


    El diseño del portal y sus códigos fuente, así como los logotipos, marcas y otros signos distintivos que aparecen en el mismo pertenecen a Fortuny Legal / Complia y están protegidos por los correspondientes derechos de propiedad intelectual e industrial.


    3. Finalidad de la web


    La finalidad de la web es dar difusión de las actividades que lleva a cabo Fortuny Legal / Complia


    FORTUNY LEGAL es un despacho de abogados ubicado en Barcelona (Cataluña, España) y con sedes en las ciudades de Barcelona, Madrid y Sabadell. Creado en 1997 por el letrado Miquel Fortuny Cendra, pretende dar respuesta a las demandas de un cliente con la necesidad de una atención personalizada y una respuesta rápida y efectiva a sus problemas.


    Complia es una auténtica boutique de Compliance, con vocación de servicio para satisfacer las necesidades de sus clientes, con el máximo rigor y profesionalidad. Complia vela por el cumplimiento normativo y seguridad jurídica de sus clientes, cuyo éxito es su mayor recompensa.


    4. Responsabilidad de los contenidos


    Fortuny Legal / Complia se reserva el derecho de realizar cambios en el sitio web sin previo aviso, a fin de mantener actualizada su información, añadiendo, modificando, corrigiendo o eliminando los contenidos publicados o el diseño del portal.


    Fortuny Legal / Complia pone a disposición del usuario su web, asumiendo única y exclusivamente la responsabilidad derivada de la diligencia que le pueda ser exigible por ley. Fortuny Legal / Complia no asumirá ninguna responsabilidad, ya sea directa o indirecta, derivada del mal uso o del uso fraudulento o ilícito que haga el usuario de la web o de sus contenidos.


    Fortuny Legal / Complia emplea todos los esfuerzos y medios razonables para que la web esté disponible, aunque no garantiza la inexistencia de interrupciones o errores en el acceso a la misma, ni asume ninguna responsabilidad por problemas técnicos o fallos que se produzcan durante la conexión a Internet. Fortuny Legal / Complia no puede garantizar que las transmisiones de información a través de Internet sean totalmente seguras, ya que intervienen varios factores fuera de su control.


    5. Ley aplicable


    La ley aplicable en caso de disputa o conflicto de interpretación de los términos que conforman este Aviso Legal, así como cualquier cuestión relacionada con los servicios del presente portal, será la ley española.



    Fecha de actualización: 07/18/2018


    [...]
    Cargando...

    Ajustes de cookies

    • Información del uso de cookies
    • Cookies técnicas
    • Cookies análisis
    • Cookies publicidad

    Las cookies son breves informaciones que se envían y almacenan en el disco duro del ordenador del usuario a través de su navegador cuando éste se conecta a una web. Las cookies se pueden utilizar para recabar y almacenar datos del usuario mientras está conectado para facilitarle los servicios solicitados y que no se suelen conservar (Cookies de sesión), o para conservar los datos del usuario para otro tipo de servicios futuros y que se pueden conservar por tiempo indefinido (Cookies persistentes). Las cookies pueden ser propias o de terceros.

    Cookies técnicas
    Activas

    Facilitan la navegación del usuario y la utilización de las diferentes opciones o servicios que ofrece la web como identificar la sesión, permitir el acceso a determinadas áreas, facilitar pedidos, compras, cumplimentación de formularios, inscripciones, seguridad, facilitar funcionalidades (videos, redes sociales...).

    Cookies análisis
    Inactivas

    Permiten el análisis anónimo del comportamiento de los usuarios de la web y que permiten medir la actividad del usuario y elaborar perfiles de navegación con el fin objetivo de mejorar los sitios web.

    Cookies publicidad
    Inactivas

    Permiten la gestión de los espacios publicitarios de la web en base al comportamiento y hábitos de navegación de usuario, de donde se obtiene su perfil y permiten personalizar la publicidad que se muestra en el navegador del usuario.

    Si rechaza todas las cookies, la navegación podria no ser de su satisfacción. Rechazar todas Guardar ajustes Permitir todas