BlogBlog volver
  • 29
  • Julio
  • 2014

El escándalo GOWEX: consideraciones jurídicas desde el prisma penal-económico

Publicado por Miquel Fortuny en Derecho Penal, Derecho Mercantil y Societario - Corporate Law, Corporate Compliance comentar

En este artículo se realizan una serie de consideraciones jurídicas desde el prisma penal-económico sobre el caso GOWEX.

Tras el escándalo que afecta a la sociedad LET'S GOWEX, S.A. (“GOWEX”), y que tienen como principal imputado a su ex Presidente y Consejero delegado don Jenaro García Marín, encontramos una serie de interrogantes que han de ser aclaradas irremediablemente en sede judicial. A estos efectos, desde el punto de vista penal económico, resultan especialmente relevantes los delitos societarios en su modalidad de falseamiento de cuentas y los delitos relativos al mercado de consumidores, concretamente el de falseamiento de información económica y financiera, así como de uso de información relevante. A la fecha, las autoridades competentes han iniciado investigaciones al respecto a fin de dilucidar esta situación presuntamente irregular.

 

Contextualizando el tema, GOWEX era una empresa principalmente dedicada a la prestación de servicios de wifi gratuito. GOWEX cotizaba en el Mercado Alternativo Bursátil como “sociedad emisora de valores negociados en los mercados de valores”, con una capitalización bursátil cercana a los 200 millones de euros. Su  imparable crecimiento motivó la inversión de numerosos inversores que participaban en ese mercado a través de la compra de sus acciones. Así, GOWEX llegó a convertirse en la sociedad ícono del Mercado Alternativo Bursátil.

 

Todo ello, hasta que la compañía de inversión “Gotham City Research” publicó un lapidario “Informe”, en el cual sostenía que GOWEX no tenía ningún valor, que sus acciones valían 0 euros y que la empresa había falsificado información para atraer a los inversores. Dicho informe hizo remecer el mercado, provocando que el precio de las acciones descendiera hasta el punto de suspender la cotización de GOWEX en el Mercado Alternativo Bursátil, hasta aclarar la situación.

 

Por otro lado, y ante esta situación, la Asociación Europea de Inversores Profesionales presentó una denuncia en la fiscalía de la Audiencia Nacional contra GOWEX por delitos societarios.

 

Finalmente, el expresidente de GOWEX, Jenaro García Marín, realizó una declaración autoinculpatoria, reconociendo los hechos e indicando que, las cuentas de al menos, los últimos cuatro años “no reflejan su imagen fiel”, atribuyéndose la “autoría de esta falsedad”.

 

Se plantea en este supuesto la repercusión jurídica desde esta situación desde el punto de vista penal-económico, en relación al expresidente de GOWEX y a la propia entidad mercantil.

 

En primer lugar, la situación penal que afecta Jenaro García Marín, respecto a los delitos presuntamente cometidos, gira en torno los siguientes delitos:

 

i) delito relativo al mercado de los consumidores, tipificado en el artículo 282 bis del Código Penal, que señala: “Los que, como administradores de hecho o de derecho de una sociedad emisora de valores negociados en los mercados de valores, falsearan la información económico-financiera contenida en los folletos de emisión de cualesquiera instrumentos financieros o las informaciones que la sociedad debe publicar y difundir conforme a la legislación del mercado de valores sobre sus recursos, actividades y negocios presentes y futuros, con el propósito de captar inversores o depositantes, colocar cualquier tipo de activo financiero, u obtener financiación por cualquier medio”.

 

ii) delito societario en su modalidad de “falseamiento  de cuentas anuales”, previsto y sancionado en el artículo 290 del Código Penal: “Los administradores, de hecho o de derecho, de una sociedad constituida o en formación, que falsearen las cuentas anuales u otros documentos que deban reflejar la situación jurídica o económica de la entidad, de forma idónea para causar un perjuicio económico a la misma, a alguno de sus socios, o a un tercero” Se establece un tipo agravado para los supuestos en que se cause perjuicio económico, como al parecer es el caso.

 

iii) delito de estafa, previsto y sancionado en el artículo 248 del Código Penal que establece que: “Cometen estafa los que, con ánimo de lucro, utilizaren engaño bastante para producir error en otro, induciéndolo a realizar un acto de disposición en perjuicio propio o ajeno”. Se establece además un tipo agravado para supuestos en los que “el valor de la defraudación supere los 50.000 euros” (250 apartado 5° del Código Penal), tal y como resultaría en el caso concreto.

 

iv) Ello sin perjuicio del más que probable delito de administración desleal o fraudulenta tipificado en el artículo 295 del Código Penal:  “Los administradores de hecho o de derecho o los socios de cualquier sociedad constituida o en formación, que en beneficio propio o de un tercero, con abuso de las funciones propias de su cargo, dispongan fraudulentamente de los bienes de la sociedad o contraigan obligaciones a cargo de ésta causando directamente un perjuicio económicamente evaluable a sus socios, depositarios, cuentapartícipes o titulares de los bienes, valores o capital que administren, serán castigados con la pena de prisión de seis meses a cuatro años, o multa del tanto al triplo del beneficio obtenido.”

 

Se plantea además si su declaración autoinculpatoria servirá de base para que la defensa alegue la atenuante de “confesión y colaboración con la justicia”, y si además, será el único procesado en un eventual juicio. En todo caso, por los delitos antes descritos, se estiman penas de prisión de 1 a 3 y 4 años por cada delito, y hasta 6 años y multas hasta 12 meses en caso del delito de estafa con tipo agravado.

 

Por otra parte, y en segundo lugar, se plantea la situación jurídica en que quedará GOWEX como entidad mercantil, que a la fecha, y de conformidad con el artículo 5 de la Ley Concursal, ha solicitado el concurso voluntario de acreedores por “insolvencia inminente”. Con ello, al parecer, busca “garantizar y preservar los activos, el mantenimiento de la actividad y los derechos de trabajadores, clientes, proveedores y accionistas", y que se le aplique, por otra parte, “la responsabilidad penal de la persona jurídica”. Desde este prisma, la responsabilidad penal de la persona jurídica será aplicable por el sistema de transferencia, en caso de confirmarse la presunta responsabilidad de su consejero delegado, o bien, de confirmarse la participación de otros “mandos intermedios”, por no haberse ejercido sobre ellos el debido control.

 

En consecuencia, el escándalo desatado por el caso GOWEX, sus alcances e implicaciones son de tal magnitud, que han sido calificados como una defraudación que ha generado un gran revuelo social, con graves repercusiones  en la seguridad del tráfico mercantil y en la economía nacional, y causando perjuicio a numerosos inversores. Habrá que esperar a los acontecimientos pero por el momento parece será uno de los asuntos judiciales más mediáticos del próximo otoño.

 

P.D. Por nuestra parte, estamos defendiendo algunos perjudicados del caso GOWEX, en colaboración también con el bufete Blanco & Silva de Madrid, que representa a una de las principales plataformas de afectados por el caso GOWEX. Para más información, por favor contactar con nuestro Departamento de Customer Service 937-242-294. Muchas gracias por su atención.

Déjenos su comentario

Nos encantaría conocer su opinión. Por favor, procure que sus comentarios estén relacionados con esta entrada. Intente también respetar a los demás lectores de este blog. Los comentarios off-topic, promocionales, ofensivos o ilegales serán editados y borrados.

 

Información básica sobre Protección de Datos

Responsable: FAD Legal Boutique SLP (Fortuny Legal & Complia). + info

Finalidad: Dar respuesta a su consulta realizada en nuestra web. + info

Legitimación: Consentimiento del interesado. + info

Destinatarios: No se cederán datos a terceros, excepto por obligación legal. + info

Derechos: Tiene derecho a acceder, rectificar y suprimir los datos, así como otros derechos, como se explica en la información adicional. + info

Información adicional: Puede consultar la información adicional y detallada sobre Protección de Datos en nuestra página web. + info

LSSI: De acuerdo con la ley 34/2002 de Servicios de la Sociedad de la Información, autorizo a que remitan noticias de actualidad y publicidad de su interés, por cualquier medio de comunicación electrónico.

*Campo obligatorio
Enviar comentario

Nuestras redes sociales

Newsletter

¿Desea recibir las últimas novedades de Fortuny Legal? Subscríbase a nuestra Newsletter.

Enviar

Nuestras redes sociales

Lo más leído

  1. 1Objetivo: Incapacitación Judicial (Requisitos y Modus Operandi para la incapacitación de personas)
  2. 2Las cláusulas "Claim Made" en el seguro de responsabilidad civil
  3. 3¿La resolución registral del arrendamiento evita el desahucio?
  4. 4La aportación de pruebas al proceso: ¿corre riesgos el abogado?
  5. 5¿Debo quedarme una vivienda si no me la entregan en plazo?

Lo más comentado

  1. 3Objetivo: Incapacitación Judicial (Requisitos y Modus Operandi para la incapacitación de personas)
  2. 2Desistimiento del contrato de alquiler de vivienda
  3. 2II Jornada Cumplen Catalunya - Corporate Compliance
  4. 1¿Mediar o pleitear?, ésa es la cuestión
  5. 1La aportación de pruebas al proceso: ¿corre riesgos el abogado?

Último vídeo

II Jornada Cumplen Catalunya - Corporate Compliance | Julio 2017

El Compliance por primera vez en el centro del debate institucional y empresarial catalán.

Ver en: youtube

Próximos eventos e-learning

Categorías

Ver más
Información legal
x

Empresa: FAD Legal Boutique, S.L.P.

NIF: B-65851966

Dirección: Francesc Macià 38, 12-5

Teléfono: + 34 937 242 294

e-mail: info@fortunylegal.com

Valid XHTML 1.0 Transitional

 

¿Necesita ayuda?

Nombre*:
E-mail*:
Teléfono*:
¿En qué podemos ayudarle?*:
Enviar *Campo obligatorio.
[...]
Cargando...

Política de cookies

[...]
Cargando...

POLÍTICA DE PRIVACIDAD

Volver

POLÍTICA DE PRIVACIDAD

[...]
Cargando...

Información adicional Responsable

¿Quién es el responsable del tratamiento de sus datos?

  • Identidad: FAD Legal Boutique, S.L.P. con CIF B-65851966
  • Dirección postal: Av. Francesc Macià 38, 12-5 08208 Sabadell
  • Teléfono: 937242294
  • E-mail: info@fortunylegal.com
  • DPO o contacto: info@fortunylegal.com


Finalidad

¿Con qué finalidad tratamos sus datos?

  • Dar respuesta a la consulta realizada a través de nuestra web www.fortunylegal.com, apartado Contacto.
  • Facilitar ayuda desde la pestaña emergente ¿"Necesita ayuda?", dónde contestamos su consulta lo antes posible, a través del teléfono o e-mail indicado.
  • Registrar su correo para recibir la newsletter que periódicamente enviamos a nuestros clientes y colaboradores.


¿Cuánto tiempo conservaremos sus datos?

Sus datos se conservarán mientras sean necesarios para dar respuesta a la solicitud o consulta, y se conservarán el mínimo tiempo legalmente posible (en caso de presupuestos); para preguntas, se destruirán después de seis meses. Para los suscriptores de la newsletter, a los tres meses de causar baja, se borrarán parcialmente los datos del correo (disociación), para controles estadísticos.


Legitimación

¿Cuál es la legitimación para el tratamiento de sus datos?

La base legal para el tratamiento de sus datos es su consentimiento, dado el momento de escribir voluntariamente sus datos en el formulario y aceptarlo en la casilla correspondiente.


Destinatarios

¿A qué destinatarios se comunicarán sus datos?

Los datos de los formularios sobre consultas no se entregarán a nadie, se tratan de forma interna en Fortuny Legal. El servicio de newletter se gestiona internamente, no interviene tercera empresa alguna. Tampoco se realiza ninguna transferencia de datos con terceros países.


Derechos

¿Cuáles son sus derechos cuando nos facilita sus datos?

Cualquier persona tiene derecho a conocer si Fortuny Legal trata sus datos. Los interesados tienen derecho a acceder a sus datos de carácter personal, así como solicitar la rectificación de datos inexactos o, en su caso, solicitar la suspensión cuando, entre otros motivos, los datos ya no sean necesarios para la finalidad para la que fueron entregados. El ejercicio de oposición se iguala al de suspensión. Los ejercicios de portabilidad y automatización de decisiones no aplican a la tipología de datos y tratamiento de los mismos. El ejercicio de los derechos anteriormente indicado se puede hacer por dos canales:

  • Por correo postal, adjuntando copia del DNI o pasaporte, ante FAD Legal Boutique, S.L.P. con domicilio en Av. Francesc Macià 38, 12-5 08208 Sabadell.
  • Por correo electrónico, a la dirección info@fortunylegal.com, aportando la misma documentación que por correo postal.

Se le informa, asimismo, de su derecho a presentar una reclamación ante la Agencia Española de Protección de Datos.


Veracidad de los datos.

Los usuarios son responsables de la veracidad de sus datos, comprometiéndose a no introducir datos falsos y a proceder a la modificación de los mismos si es necesario.


Seguridad.

El prestador del servicio asegura la absoluta confidencialidad y privacidad de los datos personales recogidos y, por ello, se han adoptado medidas técnicas y organizativas de seguridad para evitar la alteración, pérdida, tratamiento o acceso no autorizado y garantizar así su integridad y seguridad. El Prestador del Servicio no será responsable, en ningún caso, de las incidencias que puedan surgir en torno a los datos personales cuando se deriven, bien por parte de un ataque o acceso no autorizado a los sistemas que sea imposible de detectar por las medidas de seguridad implantadas, bien cuando se deba a una falta de diligencia de los Usuarios en cuanto a la guardia y custodia de sus claves de acceso o de sus propios datos personales.

CONDICIONES GENERALES DE ACCESO Y USO

[...]
Cargando...

1. Información general


  • NIF: B-65851966
  • Dirección: Av. Francesc Macià 38, 12-5
  • Población: Sabadell (08208)
  • Teléfono: + 34 937 242 294
  • E-mail: info@fortunylegal.com
  • Datos registrales:inscrita en el Registro Mercantil de Barcelona al tomo 43376, folio 214, hoja 427101

  • 2. Propiedad intelectual e industrial


    El diseño del portal y sus códigos fuente, así como los logotipos, marcas y otros signos distintivos que aparecen en el mismo pertenecen a Fortuny Legal / Complia y están protegidos por los correspondientes derechos de propiedad intelectual e industrial.


    3. Finalidad de la web


    La finalidad de la web es dar difusión de las actividades que lleva a cabo Fortuny Legal / Complia.


    FORTUNY LEGAL es un despacho de abogados ubicado en Barcelona (Cataluña, España) y con sedes en las ciudades de Barcelona, Madrid y Sabadell. Creado en 1997 por el letrado Miquel Fortuny Cendra, pretende dar respuesta a las demandas de un cliente con la necesidad de una atención personalizada y una respuesta rápida y efectiva a sus problemas.


    Complia es una auténtica boutique de Compliance, con vocación de servicio para satisfacer las necesidades de sus clientes, con el máximo rigor y profesionalidad. Complia vela por el cumplimiento normativo y seguridad jurídica de sus clientes, cuyo éxito es su mayor recompensa.


    4. Responsabilidad de los contenidos


    Fortuny Legal / Complia se reserva el derecho de realizar cambios en el sitio web sin previo aviso, a fin de mantener actualizada su información, añadiendo, modificando, corrigiendo o eliminando los contenidos publicados o el diseño del portal.


    Fortuny Legal / Complia pone a disposición del usuario su web, asumiendo única y exclusivamente la responsabilidad derivada de la diligencia que le pueda ser exigible por ley. Fortuny Legal / Complia no asumirá ninguna responsabilidad, ya sea directa o indirecta, derivada del mal uso o del uso fraudulento o ilícito que haga el usuario de la web o de sus contenidos.


    Fortuny Legal / Complia emplea todos los esfuerzos y medios razonables para que la web esté disponible, aunque no garantiza la inexistencia de interrupciones o errores en el acceso a la misma, ni asume ninguna responsabilidad por problemas técnicos o fallos que se produzcan durante la conexión a Internet. Fortuny Legal / Complia no puede garantizar que las transmisiones de información a través de Internet sean totalmente seguras, ya que intervienen varios factores fuera de su control.